第一章 總則
第一條 為了規(guī)范本單位公務(wù)卡的使用，加強(qiáng)公務(wù)卡的管理，切實(shí)發(fā)揮公務(wù)卡在國(guó)庫(kù)集中支付制度改革和單位財(cái)務(wù)管理中的作用，根據(jù)《中央預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》和《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，制定本條例。
第二條 本條例所稱的公務(wù)卡，是指本單位工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡。
第三條 因公務(wù)需要發(fā)生的差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、加油費(fèi)和5萬(wàn)元（以人民幣為單位，下同）以下零星采購(gòu)支出等，應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算，如無(wú)特殊情況，一般不予辦理借款，原則上不辦理周轉(zhuǎn)金。
第四條 與公務(wù)卡管理有關(guān)的信息維護(hù)、財(cái)務(wù)報(bào)銷、銀行劃款和動(dòng)態(tài)監(jiān)控等業(yè)務(wù)，通過(guò)專門的公務(wù)卡支持系統(tǒng)輔助辦理。
第五條 持有公務(wù)卡的工作人員（以下簡(jiǎn)稱“持卡人”）應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時(shí)向財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)辦理報(bào)銷手續(xù)。財(cái)務(wù)部門要認(rèn)真審核公務(wù)卡報(bào)銷事項(xiàng)，對(duì)于批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，應(yīng)按規(guī)定時(shí)間，通過(guò)零余額賬戶辦理向公務(wù)卡的資金還款手續(xù)。
第二章 公務(wù)卡日常管理
第六條 公務(wù)卡由財(cái)務(wù)審計(jì)處統(tǒng)一為工作人員申辦，公務(wù)卡持卡人原則上限于在職在編且有公務(wù)需要的人員使用，工作人員退休或離職、調(diào)動(dòng)后，應(yīng)立即停止公務(wù)卡的使用，退回公務(wù)卡，并辦理公務(wù)卡清算。
第七條 公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出，發(fā)生公務(wù)支出后，持卡人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)及時(shí)到財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)銷手續(xù)。公務(wù)卡也可用于個(gè)人消費(fèi)，但不得辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)，單位不承擔(dān)私人消費(fèi)引起的一切責(zé)任。
第八條 公務(wù)卡的信用額度，根據(jù)業(yè)務(wù)需要，分院領(lǐng)導(dǎo)為3萬(wàn)元，其他工作人員2萬(wàn)元。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付，后還款。
第九條 公務(wù)卡持卡人應(yīng)自覺維護(hù)個(gè)人資信記錄，因自身原因?qū)е滦庞孟陆狄鸬钠渌麚p失由個(gè)人自行承擔(dān)。
第十條 公務(wù)卡到期后，持卡人應(yīng)將到期卡交回財(cái)務(wù)部門，方可辦理新卡。
第十一條 公務(wù)卡使用中存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，持卡人應(yīng)牢固樹立安全意識(shí)，堅(jiān)持規(guī)范用卡，妥善保管卡號(hào)和密碼，切實(shí)履行好自身責(zé)任，避免出現(xiàn)安全問(wèn)題。發(fā)生遺失或損毀等情況時(shí)應(yīng)及時(shí)通過(guò)銀行客服電話通知發(fā)卡銀行，同時(shí)通知財(cái)務(wù)審計(jì)處，及時(shí)采取相應(yīng)措施。
第三章 公務(wù)卡支付及財(cái)務(wù)報(bào)銷
第十二條 對(duì)于按規(guī)定應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算的業(yè)務(wù)，應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi)，通過(guò)公務(wù)卡結(jié)算。報(bào)銷時(shí)先按照審批程序進(jìn)行審批簽字，然后向財(cái)務(wù)同時(shí)提交報(bào)銷單、相應(yīng)發(fā)票、銀行卡簽購(gòu)單和購(gòu)物小票，財(cái)務(wù)方可予以受理。
第十三條 持卡人在執(zhí)行公務(wù)中不得通過(guò)公務(wù)卡提取現(xiàn)金，否則發(fā)生的提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)、透支利息等費(fèi)用由持卡人個(gè)人承擔(dān)。
第十四條 持卡人使用公務(wù)卡結(jié)算的各項(xiàng)公務(wù)支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi)，到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷，即當(dāng)月支出必須在次月的20日前報(bào)賬，否則因個(gè)人報(bào)賬不及時(shí)造成的罰息、滯納金及個(gè)人資信影響等一切損失由個(gè)人承擔(dān)。
第十五條 因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕?bào)銷資金退回公務(wù)卡的，持卡人應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)并將相應(yīng)款項(xiàng)退回財(cái)務(wù)。
原則上同一持卡人信用消費(fèi)單筆不得超過(guò)2萬(wàn)元，月透支余額不得超過(guò)單位和銀行規(guī)定的信用額度。
第十六條 單位財(cái)務(wù)人員登錄公務(wù)卡支持系統(tǒng)，根據(jù)持卡人提供的姓名、交易日期和消費(fèi)金額等信息，查詢核對(duì)公務(wù)消費(fèi)的真實(shí)性，審核確認(rèn)后批準(zhǔn)報(bào)銷。
第十七條 財(cái)務(wù)人員對(duì)批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，按以下規(guī)定辦理報(bào)銷還款手續(xù)：
（一）通過(guò)公務(wù)卡支持系統(tǒng)，編制“還款明細(xì)表”，生成“還款匯總表”，并以電子文檔形式將“還款匯總表”及“還款明細(xì)表”提交發(fā)卡銀行。
（二）簽發(fā)財(cái)政授權(quán)支付指令（支票等支付憑證），附加蓋單位財(cái)務(wù)公章的“還款匯總表”，通知發(fā)卡銀行向指定的公務(wù)卡還款。
（三）原則上應(yīng)在公務(wù)卡免息還款期的前三個(gè)工作日內(nèi)，統(tǒng)一辦理報(bào)銷資金的還款手續(xù)，因財(cái)務(wù)工作人員失誤，還款不及時(shí)造成的罰息、滯納金等，由工作人員本人負(fù)責(zé)。
對(duì)于確需提前還款的業(yè)務(wù)，單位可及時(shí)簽發(fā)財(cái)政授權(quán)支付指令辦理公務(wù)卡報(bào)銷還款手續(xù)。
第十八條 “還款明細(xì)表”應(yīng)包含流水號(hào)、單位組織機(jī)構(gòu)代碼、零余額賬戶賬號(hào)、持卡人姓名、公務(wù)卡號(hào)、交易日期、交易金額、報(bào)銷金額、商戶名稱、預(yù)算管理類型、預(yù)算科目（功能分類和經(jīng)濟(jì)分類）、支出類型、用途、創(chuàng)建用戶、創(chuàng)建時(shí)間、復(fù)核用戶、復(fù)核時(shí)間、處理狀態(tài)等要素。
第十九條 “ 還款匯總表”在“還款明細(xì)表”基礎(chǔ)上生成，應(yīng)包含還款記錄序號(hào)、持卡人姓名、公務(wù)卡號(hào)、報(bào)銷金額、預(yù)算科目（功能分類）、支票號(hào)碼、匯總還款金額等要素。
第二十條 “還款匯總表”電子信息與紙質(zhì)信息必須確保一致。單位提交發(fā)卡銀行的“還款匯總表”必須從公務(wù)卡支持系統(tǒng)直接打印，不得使用另行編輯或下載修改的“還款匯總表”。
第二十一條 財(cái)務(wù)人員填寫所有用于公務(wù)卡還款的財(cái)政授權(quán)支付指令時(shí)，國(guó)庫(kù)集中支付制度原規(guī)定必須填寫的12位連續(xù)代碼中的后四位代碼（3位經(jīng)濟(jì)分類代碼和1位支出類型代碼），改為統(tǒng)一填寫“3000”代碼。“還款明細(xì)表”中的經(jīng)濟(jì)分類代碼和支出類型代碼，填寫規(guī)定不變。財(cái)政授權(quán)支付指令收款人統(tǒng)一填寫持卡人所在單位名稱。
第四章 管理職責(zé)
第二十二條 單位財(cái)務(wù)部門在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：
（一）根據(jù)財(cái)政部要求選擇本單位公務(wù)卡發(fā)卡銀行，簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議。
（二）組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務(wù)卡，做好新增、調(diào)動(dòng)、退休人員的公務(wù)卡管理工作。
（三）督促本單位持卡人及時(shí)辦理公務(wù)卡項(xiàng)下公務(wù)消費(fèi)支出的財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)。協(xié)助發(fā)卡銀行向本單位公務(wù)消費(fèi)由于其欠款的持卡人催收欠款。
（四）通過(guò)公務(wù)卡支持系統(tǒng)，審核本單位持卡人提請(qǐng)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)信息，及時(shí)辦理公務(wù)卡報(bào)銷還款和資金退回等業(yè)務(wù)，及時(shí)下載保存報(bào)銷還款信息，做好相關(guān)賬務(wù)處理工作，并按月與發(fā)卡銀行就公務(wù)卡報(bào)銷還款情況進(jìn)行對(duì)賬。
（五）配合財(cái)政部做好公務(wù)卡監(jiān)督管理等有關(guān)工作。
第二十三條 單位工作人員均應(yīng)在單位統(tǒng)一組織下申請(qǐng)辦理公務(wù)卡（有涉密任務(wù)除外）。持卡人的主要職責(zé)是：
（一）按規(guī)定申請(qǐng)辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個(gè)人保管不善等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)費(fèi)用。
（二）執(zhí)行公務(wù)所需支出，無(wú)特殊原因應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報(bào)銷，并接受財(cái)政部門和所在單位財(cái)務(wù)部門對(duì)公務(wù)指出的監(jiān)控管理。
（三）及時(shí)歸還公務(wù)卡項(xiàng)下的銀行欠款。
（四）遵守國(guó)家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本條例有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。
第二十四條 嚴(yán)禁單位將非本單位工作人員納入公務(wù)卡管理范圍、違規(guī)辦理公務(wù)卡報(bào)銷業(yè)務(wù)或查詢、泄漏本單位公務(wù)卡持卡人的私人交易信息；嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透支、拖欠還款獲獎(jiǎng)非公務(wù)支出用于公務(wù)報(bào)銷。違反規(guī)定的，追究單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。
第五章 附 則
第二十五條 試點(diǎn)階段，發(fā)卡銀行應(yīng)為單位零余額賬戶的開戶行。
第二十六條 本條例未盡事宜，有相關(guān)規(guī)定的，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，沒有相關(guān)規(guī)定的，由財(cái)政部會(huì)同中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。
第二十七條 本條例自院長(zhǎng)辦公會(huì)議通過(guò)之日起執(zhí)行，由分院財(cái)務(wù)審計(jì)處負(fù)責(zé)解釋。
2009年11月18日
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